Nahezu jeder Arbeitnehmer hat einen Anspruch darauf, einen Teil seines Bruttogehalts für die betriebliche Altersversorgung (bAV) aufzuwenden. Dabei fließen Teile seines Bruttolohns ohne Abzug von Steuern und Sozialabgaben in seine betriebliche Altersversorgung. Nutzen Sie die langjährige Expertise von Swiss Life und entwickeln Sie zusammen mit uns die für Sie beste Umsetzung – sowohl für Ihr Unternehmen als auch für Ihre Mitarbeiter.

Das Wichtigste in Kürze
Direktversicherung

 
 
  • Die Direktversicherung ist eine Form der betrieblichen Altersversorgung (bAV), mit der Ihre Mitarbeiter die Altersvorsorge ergänzen können.
  • Rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer haben in Deutschland einen gesetzlichen Anspruch auf Einbringung von Gehaltsteilen in eine betriebliche Altersversorgung. Für Neuzusagen ab 1.01.2019 unterstützen Sie als Arbeitgeber Ihre Arbeitnehmer zusätzlich mit einem Zuschuss in Höhe von 15 % des umgewandelten Entgelts, soweit Sie durch die Entgeltumwandlung Sozialversicherungsbeiträge sparen.
  • Von der Direktversicherung profitieren beide Seiten: Für Ihre Mitarbeiter stellt sie eine attraktive Altersvorsorge dar – für Sie ist sie durch den geringen Verwaltungsaufwand eine unkomplizierte Lösung.
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Leistungsumfang
Ihre Vorteile 

✔ Steuerfreiheit: Es können Beiträge bis zu 536 Euro monatlich steuerfrei eingezahlt werden. (Dies entspricht 8 % der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung).²

Sozialversicherungsfreiheit: Dabei bleiben Beiträge bis 268 Euro monatlich sozialabgabenfrei.

✔ Hohe Flexibilität: Ihr Arbeitnehmer kann seine Beitragszahlung flexibel gestalten. Zuzahlungen und Beitragspausen sind jederzeit möglich.

✔Aufbau der Altersvorsorge:
 Mit einem Angebot zur Umwandlung von Arbeitsentgelt in betriebliche Altersversorgung im Rahmen der Direktversicherung, sorgen Sie, zusammen mit Ihrem Zuschuss zur Entgeltumwandlung, für eine attraktive Altersversorgung Ihrer Mitarbeiter.

Gut zu wissen
Die Funktionsweise einer Direktversicherung im Überblick

Bei einer Direktversicherung handelt es sich um eine Lebensversicherung, die Sie als Arbeitgeber auf das Leben Ihrer Mitarbeiter abschließen.

Die Auszahlung erfolgt in Form einer Altersrente mit der Option auf eine alternative einmalige Kapitalzahlung. Sie haben zusätzlich die Möglichkeit, eine Invaliditäts- und/oder Hinterbliebenenversorgung mit zu vereinbaren.

 

Erklaergrafik so funktioniert die Direktversicherung

       

       

Gute Gründe für die Swiss Life Direktversicherung

Strichzeichnung Pärchen mit Haus und Wappen in der Hand unter einem Regenschirm

Finanzstark und solide

Die Leistungen von Swiss Life sind sicher. Dafür sorgen neben unserer ausgezeichneten Finanzkraft, ein strenges Risikomanagement und nachhaltig solide Bilanzen.

Siegel Exzellente bAV-Kompetenz von IVFP

Exzellente bAV-Kompetenz

Swiss Life erhielt 2018 erneut eine exzellente Bewertung im bAV-Kompetenz Rating von IVFP.

Individuelle Beratung

Profitieren Sie von individuellen Vorsorgekonzepten. Dabei beraten wir Sie so, wie Sie es wünschen: persönlich, telefonisch oder per E-Mail.

Tarifdetails
Swiss Life Direktversicherung – unsere Leistungen im Überblick

   Swiss Life Direktversicherung
Staatlich gefördert
Einzahlungen steuerfrei bis 6.432 Euro jährlich
Einzahlungen sozialversiche­rungs­frei
bis 3.216 Euro jährlich
Berufsunfähigkeits­vorsorge
wählbar
Altersrente ab 62 Jahren oder später
Auszahlung
steuer- und sozialabgabenpflichtig
  Jetzt beraten lassen

Häufige Fragen

Das Recht auf Entgeltumwandlung steht jedem gesetzlich pflichtversicherten Arbeitnehmer zu – unabhängig von der Unternehmensgröße. Das bedeutet konkret: Sofern es der Beschäftigte verlangt, hat selbst ein sehr kleiner Betrieb mit lediglich einem Angestellten per Gesetz die Pflicht, diesem eine Entgeltumwandlung zu ermöglichen.

Die betriebliche Altersversorgung kann in der Regel nur im Rahmen eines Arbeitsverhältnisses durchgeführt werden. Damit steht sie nur Arbeitnehmern zu oder Personen, denen aus Anlass ihrer Tätigkeit für ein fremdes Unternehmen Versorgungsleistungen zugesagt werden. Beamte, Selbstständige und Freiberufler sind ebenso ausgeschlossen wie Menschen, die keiner Beschäftigung nachgehen. Alle diese Personen können aber privat für ihr Alter vorsorgen.

Seit Anfang 2002 haben alle Arbeitnehmer einen Anspruch auf eine betriebliche Altersversorgung. Als Arbeitgeber sind Sie gemäß dem Gesetz zur Verbesserung der betrieblichen Altersversorgung (BetrAVG) verpflichtet, jedem Ihrer Mitarbeiter die Entgeltumwandlung zu ermöglichen. Dabei bestimmen Sie als Arbeitgeber, wie die bAV in Ihrem Unternehmen umgesetzt wird. Wenn Sie sich daran beteiligen, bestimmen Sie auch, welchen Teilnehmerkreis (unter Berücksichtigung des Gleichbehandlungsgrundsatzes) und in welcher Höhe Sie fördern.

In solchen Fällen ruht das Arbeitsverhältnis und damit ruht in der Regel auch die bAV oder wird vom Mitarbeiter privat fortgeführt. Eine Zahlungspflicht des Arbeitgebers für diese Zeiten besteht nicht.

Grundsätzlich bestimmt der Arbeitgeber, wie die bAV in seinem Unternehmen umgesetzt wird. Dabei ist eine Direktversicherung für den Arbeitgeber nur mit einem geringen Verwaltungsaufwand verbunden. Sie verursacht keine Zusatzkosten, kann dem Arbeitnehmer bei Ausscheiden mitgegeben werden und ist nicht bilanzwirksam.

    

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  • Fach- und Führungskräfte unterwegs im Flur in einem Firmengebäude

    Führungskräfteversorgung über die Unterstützungskasse

    • Mitarbeiterbindung von wertvollen Fach- und Führungskräften
    • Steuervorteile
    • Ohne Bilanzauswirkungen
  • bAV-Dienstleistungen

    • Unabhängige Beratungsorganisation mit DAV-geprüften Aktuare
    • Jahrzehntelange Erfahrung in der betrieblichen Altersversorgung
    • Alle Leistungen rund um die bAV unter einem Dach
Junger Mann im blauen Hemd und verschränkten Armen blickt in die Kamera

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Schreiben Sie uns Ihr Anliegen.

² Gilt für Direktversicherungen im Rahmen des § 3 Nr. 63 EStG. In einer Unterstützungskasse sowie Direktzusage ist der Beitrag in unbegrenzter Höhe steuerfrei.