Strategien der Swiss Life AG, Niederlassung für Deutschland zur Einbeziehung von Nachhaltigkeitsrisiken bei Investitionsentscheidungen (Art. 3 der TVO)

Definition von Nachhaltigkeitsrisiken

Nachhaltigkeitsrisiken sind Ereignisse oder Bedingungen aus den Bereichen Umwelt (Environment, E), Soziales (Social, S) und Unternehmensführung (Governance, G) die - wenn sie eintreten - wesentliche negative Auswirkungen auf den Wert einer Investition haben oder haben können.

Diese Risiken mindern wir, indem wir ESG- Faktoren und -Kriterien in unserem Investitionsprozess berücksichtigen. Dabei berücksichtigen wir ein breites Spektrum von ESG-Faktoren und -Kriterien, die sich in der Finanzbranche entlang internationalen Standards (u.a. PRI, PSI) durchgesetzt haben und zu mehr Transparenz bei Anlageentscheidungen führen. Diese ESG-Faktoren und -Kriterien helfen uns, alle wesentlichen sozialen und ökologischen Aspekte sowie Aspekte der Unternehmensführung von Emittenten und Sachwerten zu überwachen. Klimabezogene Faktoren wie die CO2-Intensität geben uns einen Hinweis auf den CO2-Fußabdruck unseres Portfolios, während Szenario-Analysen wie der Klima-Value-at-Risk uns helfen, die Widerstandsfähigkeit des Portfolios beim Übergang zu einer kohlenstoffarmen Wirtschaft (Übergangsrisiken) und bei extremen Wetterereignissen (physische Risiken) zu verstehen.

Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken

Als Teil unseres ganzheitlichen, gruppenweiten Risikomanagements sind ESG-Faktoren in die Risikokontrollprozesse von Swiss Life integriert. In unseren Investment- und Risiko-Governance-Gremien wird regelmäßig über ESG-Bewertungen berichtet.

Swiss Life hat ihre Kapitalanlage und -verwaltung auf Swiss Life Asset Managers (AM) ausgegliedert. Swiss Life AM ist beauftragt, alle gesetzlichen Vorgaben zur Kapitalanlage und -verwaltung zu erfüllen. Hierzu gehört auch die Strategie zur Einbeziehung von Nachhaltigkeitsrisiken bei Investitionsentscheidungsprozessen. Swiss Life AM hat zur Integration von ESG-Faktoren und -Kriterien bei Investitionsentscheidungen eine Governance-Struktur aufgebaut. Um die verschiedenen Nachhaltigkeitsrisiken angemessen zu berücksichtigen, verwendet Swiss Life AM dedizierte ESG-Faktoren und -Kriterien für Wertpapiere, Immobilien und Infrastrukturinvestments. Diese Kriterien werden stets in den Anlageentscheidungen berücksichtigt und sind Bestandteil der laufenden Überwachung.

Berichterstattung

Swiss Life AM berichtet über das Vorgehen zur Nachhaltigkeit in ihrem jährlichen Responsible Investment-Bericht. 

Das Vorgehen von Swiss Life in Bezug auf den Klimawandel wird in unserem gruppenweiten TCFD-Report dargestellt.

Swiss Life berücksichtigt Nachhaltigkeitsrisiken außerdem in adversen Zukunftsszenarien in regulären Berichten an die BaFin.

Erklärung der Änderungen nach Art. 12 Abs. 1 der TVO

Zum 07.10.2022 wurde der seit dem 10.03.2021 hier eingestellte Text durch den vorliegenden Text ersetzt. Die vorliegende Fassung berücksichtigt Weiterentwicklungen in den internen Prozessen und stellt die geforderten Inhalte entsprechend der Forderung des Jahresabschlussprüfers aus Sicht der Swiss Life Niederlassung für Deutschland dar.